为了完善本公司对外业务付款的规范性、严谨性，树立公司良好的对外形象，促进公司内部部门间的和谐运作，特对财务部付款流程规范如下：
第一章 门店付款流程
一、门店备用金管理制度
为了加强门店备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。门店备用金是公司财务部门除存放一定数额的库存现金外，为提高门店的工作效率，保障顾客满意率，在门店吧台存放的用于门店日常零星支出的款项。
（一）门店备用金限额
公司门店备用金实行定额备用金制度，即每个门店存放吧台的备用金限额为10000元（西安一店、北京二店、北京七店备用金暂定为15000元，简阳店吧台备用金为2000元），门店人员日常零星购物等开支可在吧台领取备用金，然后在吧台处报销费用，出纳到门店收款时审核收回合格报销单，补足备用金定额。
（二）门店备用金开支范围
1．门店备用金只能用于门店临时零星购物、发放员工表扬款、临时结算员工工资、报销员工差旅费等小额零星支出，单笔支出限额在2000元以内的款项。门店超过2000元的大额款项必须由财务部统一支付，不得用门店备用金开支。
2．特殊情况下门店确需支付大额现金的，由吧台提前一天向财务部出纳提出资金需求金额及用途，经财务经理审核同意后由出纳于次日到吧台收款时提供给门店吧台专项备用金。
3．门店人员不得挪用营业款，门店营业款必须全额投入保险柜。特珠情况下急需现金而财务部又不能及时提供的情况下，由小区经理与财务经理沟通确认后方可动用相应金额的营业款。
（三）门店备用金使用及报销流程
1、员工领款需填写现金付出凭证且由大堂经理级别以上管理人员签字确认后，方可在吧台处领款。
2、员工领款后凭购物有效票据在吧台处报账。员工应当日及时报账，因未及时取得合格发票等原因，最迟应在3日内报账并归还剩余领款。
3、门店出纳每天在收款时必须对吧台预留备用金进行清点，备用金现金、合格报销单与员工领款单之和应与预留备用金金额一致，不得出现差额。收取合格报销单后，应及时按报销单金额补足备用金定额。
（四）门店备用金制度实施
本制度从颁布之日起严格执行，财务部监督备用金制度的执行情况，对于违犯本制度的人员有权进行通报或向其上级管理人员提出处理意见，对其进行相应处罚。
二、固定项目支出流程
1、固定项目包括范围：员工父母补贴、店面、宿舍房租、水、电、气费、电话费、上网费、按揭款、物业费、保险费、停车费、排污、租花费、税款等。
2、员工父母津贴汇款统一由片区出纳安排支付，由各片区人事文员在每月25号负责对本片区员工津贴信息进行详细统计整理，月底将汇总明细发到总公司人事部，总公司人事部
负责人员审核后于次月2日将汇总后名单提供给总公司出纳，总公司出纳转给各片区出纳组长，片区出纳组长根据提供的名单及金额，于每月10号前统一安排汇款。
享受人员：满六个月以上的大堂经理级别及其以上级别的人员；当月被评为功勋的员工。 付款注意事项：付款名单中员工级别的改变，收款方信息的确认，相应金额的准确，汇款后及时通知对方。
3、除电话费、上网费、宿舍水电气等支出外，其他固定项目支出全部改为对公网银支付，严禁携带现金支付；
4、门店出纳必须在每月27-28日前更新本店缴费明细表，整理出下月需支付的固定项目明细及付款时间，按照每项付款明细提交付款申请报会计审核，会计根据帐目、合同审核无误后于29日报本片区财务经理审批（根据合同）；
5、财务经理收到门店申请后进行详细审核，审核无误后打印纸质申请加盖自己私章或亲笔签字，门店出纳人员将财务经理审核亲笔签字的所有申请带到店内让店经理签字，门店出纳再返给片区付款会计，片区付款会计根据申请的付款时间及时通过对公网银付款，付完款项后与门店挂账，收据或发票由片区财务负责索取。
6、门店房租、店面水、电、气费固定项目原则上对公由总公司通过对公网银支付，宿舍对私房租的由片区通过对公网银支付，如门店无法实现以网银支付的需报总公司会计师处审批备案；
第二章 总公司付款流程
总公司对外支付固定款项主要包括办公室、员工宿舍房租项目，此类项目支出参照门店固定项目支出流程由出纳负责整理缴费明细及申请的提交，总公司会计进行审核、领导签章后方可由总公司会计通过对公网银支付；董事长工资、股东父母补贴由总公司出纳提交申请，总公司会计审核，总公司会计师签章之后总公司出纳支付；总公司出纳负责在每月10日收集规定有按揭项目的片区出纳的缴费回单。
第三章 西河加工厂付款流程
一、西河加工厂支付的固定款项主要包括高管车辆保险、税金、货款等项目，此类项目支出参照门店固定项目支出流程由出纳负责整理缴费明细及申请的提交，会计进行审核后财务经理审批、盖章确认后方可由出纳人员支付；
二、针对固定供货商货款的支付项目必须从严要求，会计人员根据入库单核算出各供货商的货款填写在供货商明细表格中，将供货商明细表格交库管人员核对，核对签字确认后由由西河加工厂长签字批准后，出纳把供货商明细表格提交给大宗助理，大宗助理根据表格负责打付款申请，再返给西河会计审核，审核之后西河零星的货款由厂长签字，大宗的产品由大宗采购部长签字，由西河对公账户支付的由西河财务通过银行转帐形式将款打入对方相应账户；需要由总公司对公代付的申请加盖西河财务的电子签章发给总公司，总公司会计根据申请及时准确代付款项。
第四章 大宗采购付款及报帐流程
一、大宗采购的货款支付必须交给总公司会计处，由总公司会计负责安排支付，对方是对公或者对私由总公司付款会计通过网银支付，需要由门店代付现金的大宗申请由门店出纳支付。门店出纳人员代付大宗款项时，必须见到由总公司付款会计发的付款申请并且加盖了
总公司财务的电子签章的才能够支付，其他人员发的申请不能够代付，特别是工程出纳和库房出纳应该注意。
二、片区如有要货，由片区计划人员将“要货计划”发给大宗采购计划处一份，由大宗采购助理负责填写付款申请单（统一申请格式见附件1）。
三、大宗采购助理填写《付款申请单》时，大宗采购助理必须将申请人及采购人员姓名填写于《付款申请单》上，同时大宗采购助理必须按照付款申请单下方要求条目认真填入相关内容，便于财务按时核对付款。
四、总公司付款会计依据购销合同（如未签订购销合同的供货商第一次付款必须提供书面的采购订单及开户银行信息并加盖公章，包括本地供货商及异地供货商。确认后的开户银行信息留存财务处，总公司会计必须核对确认后的开户银行信息与申请是否一致）及计划人员的要货计划对《付款申请单》进行认真复核，要重点复核付款数量、单价、金额、收款方名称、开户行及账户等信息并在付款交接表上签字确认。大宗采购助理经复核后的《付款申请单》按相应签字权限经大宗采购部相关负责人审批同意后，50万元以下的申请提前24小时提交给总公司财务，50万元以上的申请提前48小时提交给总公司财务。大宗采购超过1000元的运费必须打付款申请单，1000元之内运费可以由大宗采购人员发邮件给代付部门的出纳，出纳凭借邮件方可付款。必须总公司付款会计审核申请后交给做账会计再复审一遍，确保付款的申请合理准确，做账会计审核之后付款会计方可通过网银支付。总公司付款会计需要片区代付的申请应加盖总公司电子签章后以邮件形式发送至各片区财务固定付款人员邮箱。注：大宗采购付款申请必须由总公司会计提供给片区财务，其他部门提供的申请片区一律不予受理。
五、关于款到发货。总公司财务在见到大宗采购的申请及合同或采购订单后安排支付款项。总公司财务审核申请时需要采购订单或者采购合同，要重点复核付款数量、单价、金额、收款方名称、开户行及账户等信息。如果款项由总公司支付，则总公司会计分录为：借：其他应收款---要货片区，贷：现金或银存，片区为：借：其他应收款---库房，贷：其他应付款---总公司，库房为：借：预付货款---供应商名称，贷：其他应付款---片区。收到货款计划员核对明细正确之后，提供收货单据给库房会计，库房做：借：原材料---物品名称，贷：预付货款---供应商名称。大宗采购计划员负责收集明细和跟踪索要发票给总公司财务。如果是总公司安排片区之间代付，则片区之间相互挂账，但总公司财务必须当日下班前负责将申请及时发到财务共用付款邮箱，便于要货方挂账明确和及时得到单价。
六、关于货到付款。由大宗采购助理每月1号、15号将价格刷新表上传至数据中心，各物流会计根据刷新表上的价格进行入库，遇到零星采购样品刷新表上没有单价，由大宗助理以邮件形式直接发给各物流会计邮箱，物流会计根据单价入库。物流的收货由物流台帐人员将收货明细发给大宗采购助理，门店的收货由店经理邮箱发给大宗采购助理，工程的收货由工地库管发给给大宗采购助理，大宗采购助理负责提交申请及收货明细给总公司财务。总公司财务见到合格的申请、收货附件及采购订单或者合同通过网银付款。
七、针对款到发货的情况，申请上除了有数量单价等信息之外，申请上面还必须注明到货日期。财务部通过网银付款后，根据申请上注明的收货日期内没有收到货的，大宗采购助理必须负责根据申请上的到货期及时跟踪要货。
八、物流收货部门的收货人员在收到货物以后交给由台帐人员开票，台帐人员将收货数量、品名、规格型号、到货时间填写清楚后在24小时内发到大宗助理邮箱。财务人员应该与自己收到的付款申请和要货明细进行核对，着重核对数量，规格型号，品牌是否与申请和要货明细一致，如果一致或在申请的范围之内，应将付款申请，收货明细及时进行帐务处理。大宗采购发票由大宗采购助理每月收集交总公司会计处，总公司会计将付款的银行回单以及发票在次月5号之前快递到各片区财务，片区财务交给会计附于当月相应的购货原始凭证后。
九、如果收货人员的收货明细与大宗采购货物明细和申请书不一致的，按实际收到的数量和金额入账，对差价部分直接挂大宗采购欠款并同时联系采购负责人在一个月内追回欠货或换货，追回货款后再冲欠款。
十、财务部人员必须详见申请、收货明细后方能进行入库账务处理。附件不齐者或实际收货与申请不一致者一律按照大宗采购申请人借款处理。次月2号财务将超过一个月未处理借款的采购人员的明细、未收到发票发到总公司付款会计邮箱。由付款会计审核清理之后把原因回复给物流会计，需要大宗解决的由总公司付款会计督促大宗采购助理落实。
十一、采用分期付款方式的，应分期填写《付款申请单》，每一个申请只对应一次付款，前期付款按上述程序对付款申请进行审核付款。质保金及工程尾款，大宗采购助理填写《付款申请单》，由项目经理和门店经理出具使用验收合格工作函，经财务依据往来账余额复核后方可由大宗采购部相关负责人审批交财务付款。
十二、总公司财务部必须在当日下班前将汇款回执单以邮件或传真形式发送给供货商。总公司财务部在当日下班前把当天的付款申请以及付款表格发到“cwfk”邮箱 ，各片区财务及时查询总公司付的大宗货款。
十三、大宗采购对提供的账户信息的真实性负责，财务对账户信息的准确性负责。 附：海底捞公司付款申请单 海底捞公司付款申请单 申请部门 申请日期 申 尊敬的领导： 请批准！ ￥： 元 已付金额 审 ￥： 元 请事由总金额 审批人￥： 元 批 人 大写： 预付款项 付款日期 款到 ☆申请金额 付款程序 货到付款 （需收货明细） 付款方式 有无发票 现 金 发票随货走 （需有合同） 转 账 √ 发货 汇款 发票寄到总办 付款方名称 付款方信息开户行 账号 地址 收款方名称 业务申请人 财务审核人 备注：财务人员必须根据“☆申请金额”栏付款！（在选项内打“ √ ”） 此申已请操作人
此申请已操作日期 收款方信息开户行 账号 地址 联系电话/传真 Email 业务审核人 财务复核人
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